Morgunblaðið - 07.12.2013, Blaðsíða 37

UMRÆÐAN 37
MORGUNBLAÐIÐ LAUGARDAGUR 7. DESEMBER 2013
Stjórnvöld hafa
ákveðið að leggja til
að heimila ein-
staklingum að greiða
viðbótarlífeyr-
issparnað óskatt-
lagðan inn á húsnæð-
islán. Verði það
samþykkt er það
ómótstæðilegt tilboð
sem flestir sem eru
með húsnæðislán ættu
að nýta sér. Þeir sem
eru í fjárhagsvandræðum ættu þó
að skoða málið vandlega áður en
ákvörðun er tekin.
Skattaafsláttur bætist við
Viðbótarlífeyrissparnaður er
hagkvæmasti sparnaður sem völ er
á vegna mótframlags launagreið-
enda sem bætist við framlag laun-
þega. Samkvæmt hugmyndum
stjórnvalda verður heimilt að
greiða 6% viðbótarlífeyrissparnað
af launum óskattlagt inn á húsnæð-
islán í þrjú ár frá og með miðju ári
2014. Hámarkslaun sem heimilt er
að greiða af eru 347 þúsund krónur
á mánuði hjá einstaklingi og 694
þúsund krónur hjá hjónum. Með
því má segja að mótframlag rík-
issjóðs, sem nemur skattaafslætt-
inum, bætist við sparnaðinn.
Taflan sýnir innborgun inn á lán
á þremur árum af mismunandi
launum og fjárhæð skattaafsláttar.
Í töflunni má m.a. lesa að ein-
staklingur eða hjón með 694 þús-
und krónur á mánuði
geta greitt 1.499 þús-
und krónur inn á lán
en þar af er skattaaf-
sláttur 603 þúsund
krónur og munar um
minna.
Ekki er þó allt gull
sem glóir og þessi leið
hentar ekki fyrir alla.
Viðbótarlífeyrissparn-
aður er lögvarinn
sparnaður sem þýðir
að það er ekki hægt
að ganga að honum
við gjaldþrot. Þeir
sem eru í miklum fjárhagslegum
vandræðum ættu að hafa þetta í
huga og sleppa því að greiða við-
bótarlífeyrissparnað inn á lán ef
þeir eiga á hættu að verða gjald-
þrota. Í sumum tilvikum getur hlé
á greiðslum til erlendra vörsluaðila
séreignarsparnaðar haft áhrif á
inneign og ættu einstaklingar með
sparnað hjá þessum aðilum að leita
ráðgjafar við þessa ákvörðun.
Hluti af eftirlaunasparnaði
Þeir sem skulda eftir að starfs-
ævinni lýkur þurfa að greiða hluta
af eftirlaunum í vexti og afborg-
anir. Þar sem eftirlaun eru yfirleitt
lægri en atvinnutekjur geta skuldir
haft veruleg áhrif á lífsgæði. Flest-
ir ættu því að stefna að því að vera
skuldlausir þegar þeir láta af störf-
um.
Það er alltaf skynsamlegt að
greiða niður lán og alveg sér-
staklega ef ríkið leggur í púkkið
með skattaafslætti. Að nota sér-
eignarsparnað til að greiða niður
lán er ein leið til að byggja upp
eignir og eftirlaunasparnað. Þegar
kemur að starfslokum er ráðlegt
að líta til allra eigna og réttinda
við ákvörðun um töku eftirlauna.
Hluti af eftirlaunum getur verið að
ganga á hefðbundinn sparnað eða
að minnka við sig eignir, t.d. með
því að skipta úr stærra í minna
húsnæði.
Börnin eiga ekki að borga
Með því að heimila ein-
staklingum að greiða viðbótarlíf-
eyrissparnað óskattlagðan inn á
húsnæðislán er ríkið að gefa eftir
skatttekjur framtíðarinnar. Á árinu
2012 voru iðgjöld til séreign-
arsparnaðar samtals um 29 millj-
arðar en af þeim var hluti greiddur
sem séreignarhluti lágmarks-
iðgjalds hjá lífeyrissjóðum sem
heimila slíkt. Með hliðsjón af þess-
ari fjárhæð og tillögu um hækkun
á heimildum einstaklinga til viðbót-
arlífeyrissparnaðar má áætla að
ríkið gefi eftir 20 til 30 milljarða í
skatttekjur á næstu þremur árum.
Séreignarsparnaður er mik-
ilvægur hluti af lífeyriskerfinu.
Kerfið byggist á því að hver kyn-
slóð sparar fyrir sig til að greiða
fyrir bæði einkaneyslu og sam-
neyslu eftir að starfsævinni lýkur.
Skattafslátturinn gengur gegn
þessari stefnu og verður því að
vera tímabundinn. Ef hann verður
varanlegur er verið að nota skatt-
tekjur framtíðarinnar til að greiða
niður skuldir nútíðarinnar eða
m.ö.o. að flytja hluta af skuldum
okkar yfir á næstu kynslóð. Það
má aldrei verða.
Séreignarsparnaður
aldrei mikilvægari
Á undanförnum árum hafa reglu-
lega komið fram hugmyndir um
breytingar á séreignarsparnaði eða
um að nota hluta sparnaðarins í
annað en að greiða eftirlaun. Afar
brýnt er að séreignarsparnaður fái
að vera í friði í framtíðinni og
byggjast upp til að bæta við eft-
irlaunin. Það er sérstaklega mik-
ilvægt núna en á næstu áratugum
er talið að fjöldi ellilífeyrisþega tvö-
faldist á sama tíma og ein-
staklingum á vinnualdri fyrir hvern
ellilífeyrisþega fækki um helming.
Einnig er því spáð að meðalævi
landsmanna haldi áfram að lengjast
sem kallar á meiri sparnað til að
tryggja eftirlaun ævina á enda.
Eftir Gunnar
Baldvinsson
» Að nota séreign-
arsparnað með
skattaafslætti til að
greiða niður lán er
ómótstæðilegt tilboð en
þó ekki fyrir alla.
Gunnar
Baldvinsson
Innborgun inn á lán með
séreignarsparnaði
Mánaðarlaun 347.222 694.444
Innborgun inn
á lán á 3 árum 750.000 1.499.999
Þar af skatta-
afsláttur 301.650 603.300
Reiknað er með 4% framlagi launþega, 2%mótframlagi
launagreiðanda og að iðgjöld greiðist óskattlögð inn á lán.
Að greiða séreignarsparnað inn á lán
Höfundur er formaður stjórnar
Landssamtaka lífeyrissjóða og
framkvæmdastjóri Almenna
lífeyrissjóðsins.
BRIDS
Umsjón Arnór G.
Ragnarsson| brids@mbl.is
Æsispennandi í Kópavogi
Nú er aðeins eftir að spila eina
umferð í aðalsveitakeppni Brids-
félags Kópavogs. Sveit Hjördísar
hefur 14,48 stig á sveit Gulla
Bessa og þarf að glíma við sveitina
í þriðja sæti sem eru Björn Hall-
dórsson og félagar en Gulli Bessa
spilar við Bergvin sem er við hinn
enda töflunnar. Staða efstu sveita
er þessi:
Hjördís Sigurjónsdóttir 174,45
Guðlaugur Bessason 159,97
Björn Halldórsson 150,78
Hjálmar 133,66
Vinir 132,11
Þorsteinn Berg 122,68
Aðalsveitakeppni Bridsfélags
Hafnarfjarðar
Mánudaginn 2. desember voru
spilaðar 3. og 4. umferð í aðal-
sveitakeppni BH.
Staðan eftir 4 umferðir af 11:
Sveitin mín 55,86
Miðvikudagsklúbburinn 5 3,98
Bland.com 49,96
Gabríel Gíslason 48,84
Pétur og Co 46,52
Mánudaginn 9. desember verða
spilaðar 5. og 6. umferð og 16. des-
ember verður jólakvöld BH.
Bridsfélag Hafnarfjarðar spilar
í Hraunseli, Flatahrauni 3, á
mánudagskvöldum og byrjar
spilamennska kl. 19:00 Allir spil-
arar eru velkomnir og er tekið vel
á móti vönum sem óvönum spil-
urum.
Keppnisstjóri er Sveinn R. Ei-
ríksson. Heimasíða félagsins er
www.bridge.is/BH
Ný Polarolía
Nýtt útlit-meiri virkni
Selolía, einstök olía
Meiri virkni
fall Omega 3
fitusýrur
nir mælir með
lolíu, en þinn?
Gott fyrir:
Maga- og þarmastarfsemi
Hjarta og æðar
Ónæmiskerfið
Kolesterol
Liðina
Selolían fæst í:
Þín verslun Seljabraut,
úsum, Fjarðarkaupum,
ni, Hafrúnu og MelabúðSími 555 2992 og 698 7999
Nýtt!
D-vítamínbætt
t hlut
n læk
Se
pótekum,
heilsuh
Fiskbúðinni Trönuhrau
Hát
Min
a
Skógarhlíð 18 • Sími 595 1000
www.heimsferdir.is
Kanarí
3. janúar í 11 nætur
frá kr. 99.800
B
irt
m
eð
fy
rir
va
ra
um
p
re
nt
vi
llu
r.
H
ei
m
sf
er
ð
ir
ás
ki
lja
sé
r
ré
tt
til
le
ið
ré
tt
in
g
a
á
sl
ík
u.
A
th
.a
ð
ve
rð
g
et
ur
b
re
ys
t
án
fy
rir
va
ra
.
Kr. 99.800
Netverð á mann m.v. 2 fullorðna í íbúð
með einu svefnherbergi á Los Tilos.
Sértilboð 3. janúar í 12 nætur
Heimsferðir bjóða einstakt
tilboð til Kanaríeyja.
Við bjóðum fjölbreytt úrval gististaða.
Mikil dagskrá í boði í fylgd reyndra
fararstjóra.
Ath. mjög takmarkaður fjöldi sæta í boði.
Verð getur hækkað án fyrirvara.
Ógleymanleg
jól með Pandora
K R I N G L U N N I & S M Á R A L I N D
JÓLATILBOÐ 1
Leðurarmband og snjókúla kr. 14.900.-
JÓLATILBOÐ 2
Silfurarmband með skínandi kúlu kr. 19.900.-
MÍN SAGA, MÍN HÖNNUN
Upplifðu jólin með okkur – ný jólalína