Dagblaðið Vísir - DV - 27.01.1999, Blaðsíða 10

28
III
Skattar og fjármál.
MIÐYIKUDAGUR 27. JANÚAR 1999
Búnaðarbankinn:
Hagræði að sparnaði
“Það hefur líklega ekki farið fram hjá mörg-
um að um áramót tóku gildi ný lög sem heim-
ila launafólki að auka við lífeyrissparnað
sinn. Nú getur launafólk látið launagreiðanda
draga 2% af launum sínum og lagt fyrir í líf-
eyrisspamað. Einnig getur launafólk óskað
eftir því að launagreiðandi greiði á móti 10%
af framlagi sínu eða um 0,2% af launum.
Framlag launagreiöanda kemur síðan til
lækkunar á tryggingargjaldi þannig að mót-
framlag hans er ekki kostnaðarauki á rekstur-
inn. Þessar nýju reglur eru mikið framfara-
spor í lífeyrismálum á íslandi og fyrsta skref-
ið af mörgum á næstu árum til að tryggja fólki
öruggara ævikvöld.
Ýmsar spumingar hafa vaknað í kjölfar
gildistöku laganna og ber þar helst að nefna
hvort þessi spamaður henti öllum, hvaða fjár-
festingarkostir eru mögulegir, hvort lífeyris-
spamaður er hagkvæmari kostur en hefð-
bundinn spamaður, svo fátt eitt sé nefnt," seg-
ir Viðar Jóhannesson, viðskiptafræðingur hjá
Búnaðarbanka, og tók eftirfarandi saman:
„ VÍðbótarlífeyrisspamaður sem
nemur 2% aflaunum kemur til
Lekkunar á staðgreiðslu skatta jrá
og með 1. janúar 1999. “
Frelsi til að velja
Launafóik hefur frjálsan ráðstöfunarrétt á
lífeyrisspamaði umfram lágmarksiðgjaldið
sem í flestum tilfellum er 10%. Það þýðir að
launafólk getur greitt viðbótarlífeyrissparnað-
inn til annars aðila en þess lífeyrissjóðs sem
tekur á móti 10% iðgjaldinu og opnast þannig
möguleiki til að dreifa lífeyrisspamaði til
fleiri en eins aðila. Ýmsir kostir em í boði og
getur fólk valið þann aðila sem það telur að
muni ávaxta spamaðinn best í framtíðinni.
Hagræði að sparnaði
Viðbótarlífeyrisspamaðm’ sem nemur 2%
af launum kemur til lækkunar á staðgreiðslu
skatta frá og með 1. janúar 1999.
Frekara skattalegt hagræði felst i því að
ekki er greiddur fjármagnstekjuskattur eða
eignarskattur af lífeyrisspamaði.
Þá geta launþegar óskað eftir að launagreið-
andi greiði sem nemur 10% af framlagi laun-
þega, 0,2% af launum, sem mótframlag. Skil-
yrði fyrir mótframlagi launagreiðanda er að
hann sjái um að draga 2% af launum launþega
og greiða iðgjöldin til einhvers vörsluaðila.
Allt em þetta góöar fréttir fyrir launþega og
sýna útreikningar að lífeyrisspamaður er eitt
allra hagkvæmasta spamaðarform sem völ er
á.
Búnaðarbankinn hefur gert samanburð á
hefðbundnum eignarskattsftjálsum spamaöi
og lífeyrissparaaði. í samanburðinum er tek-
inn spamaður eftir frádrátt staðgreiðslu-
skatts. Þegar sparað er með hefðbundum
hætti er ekki greiddur tekjuskattur af út-
greiðslum en af lífeyrisspamaði er greiddur
tekjuskattur við útgreiöslu. Tekið er dæmi
Ýmsar spurningar hafa vaknað í kjölfar gildistöku nýrra laga um lífeyrisspamað og ber þar helst að nefna hvort þessi sparnaður henti öllum, hvaða
fjárfestingarkostir eru mögulegir, hvort lífeyrissparnaður er hagkvæmari kostur en hefðbundinn sparnaður, svo fátt eitt sé nefnt.
um 4.000 kr. spamað á mánuði eða 2% af
200.000 kr. mánaðarlaunum og er gert ráð fyr-
ir 5% ávöxtun á spamaðartíma.
Lækkar tekjutryggingin?
Allar lífeyrisgreiðslur og þ.m.t. útgreiðslur
séreignarspamaðar teljast til tekna og skerða
þar af leiðandi tekjutryggingu frá Trygginga-
stofnun ríkisins. Fyrir þá sem eiga von á litl-
um lífeyrisréttindum og reiða sig þar af leið-
andi á tekjutryggingu er hefðbundinn spam-
aður ef til vill hagkvæmari kostur. Þó er bent
á að fólki er frjálst að taka út séreignarspam-
að sem viðkomandi hefur írjálsan ráðstöfun-
arrétt yfir fyrir 67 ára aldur og þá skerðist
ekki tekjutrygging þeirra sem njóta hennar.
Samkvæmt núgildandi reglum irni tekjutrygg-
ingu skerðist hún einungis á því skattári sem
viðkomandi nær 67 ára aldri ef lífeyrisspam-
aður í séreign er tekinn út fyrir 67 ára aldur.
Fjölbreyttir fjárfestingarmögu-
leikar eru í boði
í boði em fjölmargar ávöxtunarleiðir sem
henta þörfum hvers og eins
Hjá Búnaðarbankanum em
þrjár megin fjárfesting-
arleiðir:
Verðtryggður líf-
eyrisspamaðar-
reikningur, ávöxt-
unarleiðir sér-
eignalífeyrissjóðs-
ins og frjáls leið.
Lífeyrisspam-
aðarreikningur.
Einfaldur og
öraggur reikn-
ingur sem er
verðtryggður. Þar
fer saman traust
ávöxtun og lítil
áhætta. Reikningur-
inn ber ávallt hæstu
verðtryggðu vexti bank-
ans sem em nú 5,50%.
Samanburður á
og hefðbundnum sparnaði
Skattaleg metferö
Hefdbundlnn spamaOur,
elgnarskattsfrjáls
2,2% rtfeyrlsspamaöur
án persónuafsláttar
2,2% lífeyrlsspamabur
meO 100% persónuafslættl
Tekjuskattur af Innborgunum Já mmmsmiæm, Nei Nel
Tekjuskattur af útborgunum Nei Já 100% persafsl.
FJarmagnstekjuskattur Já Nel Nel
Sparnabur fyrir skatta 4.000 4.000 4.000
TeKJuskattur 38,34% 1.534
0,2% viðbótargrelðsla launagr. 400 400
Sparnaður eftlr skatta éhk 2-466 mm 4.400 4.400
Yfirllt yfir elgn að teknu tilllt tll fjármagnstekjuskatts og tekjuskatts
Elgn eftlr S ár, e. skatta 165.302 kr. 183.981 kr. 298.380 kr.
Elgn eftlr 10 ár, e. skatta 372.186 kr. 418.793 kr. 679.198 kr.
Eign eftir 20 ár, e. skatta 959.826 kr. 1.100.964 kr. 1.785.540 kr.
Elgn eftlr 30 ár, e. skatta 1.898.421 kr. 2.212.147 kr. 3.587.654 kr.
Elgn eftlr 40 ár, e. skatta 3.408.683 kr. 4.022.149 kr. 6.523.108 kr.
Þesslr útrelknlngar sýna á grelnllegan hátt aö óhætt er aö hvetja alla þá sem grelöa staögrelösluskatta og hafa mögulelka á aö
notfæra sér bann möeulelka sem nú tfefst meö vlöbótarlífevrlssoamaöl.
Ávöxtunarleiðir
séreignalífeyris-
sjóðsins
í boði em þrjár
leiðir og er eignasam-
setning þeirra snið-
in að þörfum hvers
og eins, ýmist eftir
áhættu eöa aldri.
Einnig er hægt
að óska eftir þvi
að inneignin fær-
ist á milli ávöxt-
unarleiða 1-3 eftir
þeim aldri sem ráð-
lagt er með því að
velja svokallaða lífsleið
og hámarka þannig ávöxt-
un fyrir hvert aldursskeið.
• Ávöxtunarleið 1 - hentar
þeim sem em 60 ára og eldri
• Ávöxtunarleið 2 - hentar þeim sem
em 40-60 ára
• Ávöxtunarleið 3 - hentar þeim sem em
40 ára og yngri.
Frjáls ieið
Fjárfesting í einstökum sjóðum, innlendum
hlutabréfum, erlendum hlutabréfum og er-
lendum skuldabréfum, allt eftir óskum hvers
og eins.
Einnig er hægt að óska eftir því að skipta
greiðslum á milli einstakra fjárfestingarleiða.
Ávöxtun og áhætta verð-
bréfasafna
Þarflr fólks í lífeyrisspamaði em breytileg-
ar eftir aldri og viðhorfi til áhættu. Því yngra
sem fólk er því meiri áhættu er hægt að taka.
Verðbréfasafh ungs fólks á eftir að ávaxtast
lengi, hugsanlega í marga áratugi, og er því á
vissan hátt ónæmt fyrir skammtímasveiflum
á verðbréfamarkaði. Verðbréfasöfn með hátt
hlutfall hlutabréfa hafa gefið betri ávöxtun en
sveiflast meira til skamms tíma og því meiri
áhætta í því fólgin.
Ábending frá ráðgjöfum
Að lokum er hér ábending frá ráðgjöfum
Búnaðarbankcms Verðbréfa: Gengi sjóða getur
lækkað ekki síður en hækkað og ávöxtunar-
tölur liðins tíma endurspegla ekki nauðsyn-
lega framtíðarávöxtun.