Frjáls verslun - 01.03.2015, Síða 91

FRJÁLS VERSLUN 3 tbl. 2015 91
Í töflunum hér til hliðar er gengið út frá þeirri forsendu að ein-
stakl ingur eigi 1 milljón króna inni á viðkomandi bankareikningi
og láti hana standa óhreyfða yfir árið. Hann fær svo yfirlit í byrjun
ársins frá sínum banka yfir vaxtatekjurnar á árinu og hversu mikið
hann greiddi í fjármagnstekjuskatt – en skatturinn var 20%.
Við reiknum út ávöxtun þessarar 1 milljónar í prósentum og
krónum og raunávöxtun fjárins hjá bankanum. Þá reiknum við
út raunávöxtun eftir skatta. Þetta er mikil lesning og fróðleg.
Varðandi verðbréfasjóðina gerum við ráð fyrir því að viðkom andi
leysi út þessa 1 milljón og þurfi í ljósi þess að greiða fjármagns-
tekjuskatt af ávöxtun fjárins.
TexTi oG uMSJón: Jón G. HaukSSon
Könnun Frjálsrar verslunar:
ávöxtun allra
innlánsreikninga
í bankakerfinu
á íslandi
sem og ávöxtun stærstu
verðbréfasjóðanna
70 FRJÁLS VERSLUN 2 tbl. 2015
Sjóðir ÍSlandSSjóða – Íslandsbanki / VÍB
Virkni reiknings Heiti reiknings Höfuðstóll í upphafi árs Ávöxtun í % Ávöxtun kr.
Höfuðstóll í
árslok Raunávöxtun í %
Fjármagns
tekju skattur
20%
Höfuðstóll eftir
fjármgnstekjuskatt
í árslok
Raunávöxtun
eftir skatta í %
Skuldabréfasjóðir
Veltusafn 1,000,000 5.00% 50,000 1,050,000 3.93% 10,000 1,040,000 2.94%
Ríkissafn 1,000,000 4.70% 47,000 1,047,000 3.63% 9,400 1,037,600 2.70%
Ríkisskuldabréf-Sjóður 5 1,000,000 1.60% 16,000 1,016,000 0.56% 3,200 1,012,800 0.25%
Löng ríkisskuldabréf - Sjóður 7 1,000,000 0.60% 6,000 1,006,000 -0.43% 1,200 1,004,800 -0.54%
Fókus - Vextir 1,000,000 3.00% 30,000 1,030,000 1.95% 6,000 1,024,000 1.36%
Skuldabréfasafn 1,000,000 2.40% 24,000 1,024,000 1.36% 4,800 1,019,200 0.88%
Blandaðir sjóðir
Eignasafn 1,000,000 3.30% 33,000 1,033,000 2.25% 6,600 1,026,400 1.59%
Eignasafn - Ríki og sjóðir 1,000,000 1.60% 16,000 1,016,000 0.56% 3,200 1,012,800 0.25%
Hlutabréfasjóðir
Úrvalsvísitala - Sjóður 6 1,000,000 5.40% 54,000 1,054,000 4.33% 10,800 1,043,200 3.26%
Hlutabréfasjóðurinn 1,000,000 7.00% 70,000 1,070,000 5.91% 14,000 1,056,000 4.52%
Heimssafn 1,000,000 11.50% 115,000 1,115,000 10.36% 23,000 1,092,000 8.09%
Sjóðir júpÍterS – MP banki
Virkni reiknings Heiti reiknings Höfuðstóll í upphafi árs Ávöxtun í % Ávöxtun kr.
Höfuðstóll í
árslok Raunávöxtun í %
Fjármagns
tekju skattur
20%
Höfuðstóll eftir
fjármgnstekjuskatt
í árslok
Raunávöxtun
eftir skatta í %
Skuldabréfasjóðir
Ríkisskuldabréfasjóður 1,000,000 4.30% 43,000 1,043,000 3.24% 8,600 1,034,400 2.39%
Ríkisverðbréfasjóður - stuttur 1,000,000 4.48% 44,800 1,044,800 3.41% 8,960 1,035,840 2.53%
Ríkisverðbréfasjóður - langur 1,000,000 3.48% 34,800 1,034,800 2.43% 6,960 1,027,840 1.74%
Hlutabréfasjóðir Júpíter innlend hlutabréf 1,000,000 17.80% 178,000 1,178,000 16.60% 35,600 1,142,400 13.08%
Blandaðir sjóðir
Eignaleið I - Skuldabréfasafn 1,000,000 3.62% 36,200 1,036,200 2.56% 7,240 1,028,960 1.85%
Eignaleið II - Varfærið safn 1,000,000 6.36% 63,600 1,063,600 5.28% 12,720 1,050,880 4.02%
Eignaleið III - Blandað safn 1,000,000 9.68% 96,800 1,096,800 8.56% 19,360 1,077,440 6.65%
Eignaleið IV - Hlutabréfasafn 1,000,000 14.99% 149,900 1,149,900 13.82% 29,980 1,119,920 10.85%
Sjóði Virðingar
Virkni reiknings Heiti reiknings Höfuðstóll í upphafi árs Ávöxtun í % Ávöxtun kr.
Höfuðstóll í
árslok Raunávöxtun í %
Fjármagns
tekju skattur
20%
Höfuðstóll eftir
fjármgnstekjuskatt
í árslok
Raunávöxtun
eftir skatta í %
Ríkisskuldabréfasjóðir
Virðing - Ríkisbréf stuttur 1,000,000 4.60% 46,000 1,046,000 3.53% 9,200 1,036,800 2.62%
Virðing - Ríkisbréf langur 1,000,000 2.50% 25,000 1,025,000 1.46% 5,000 1,020,000 0.96%
Hlutabréfasjóðir Virðing - Íslensk hlutabréf 1,000,000 17.20% 172,000 1,172,000 16.01% 34,400 1,137,600 12.60%
Haraldur Örn Ólafsson,
framkvæmdastjóri Íslandssjóða.
Ragnar Dyer,
framkvæmdastjóri Júpíters.
Fjármál
Hannes Frímann Hrólfsson,
forstjóri Virðingar.
Leiðrétting
Í umfjöllun Frjálsrar verslunar í síðasta tölublaði um ávöxtun allra innlánsreikninga í bankakerfinu sem og
ávöxtun helstu verðbréfasjóða gleymdust þrír sjóðir hjá Virðingu. En einn þeirra skilaði yfir 16% ávöxtun á
síðasta ári. Framkvæmdastjóri Virðingar er Hannes Frímann Hrólfsson. Frjáls verslun biður Virðingu og
lesendur sína afsökunar á að hafa gleymt að sjóðunum þremur í lokayfirlitinu.
- Ritstjóri